Samenvatting

Voorstel begrotingswijzigingen 
Zoals bij de behandeling van de jaarstukken 2025 is toegezegd, zijn de structurele effecten uit de jaarrekening 2025 vertaald in deze voortgangsrapportage en stellen we een aantal begrotingswijzigingen voor met een positieve bijstelling van de begroting van € 3 miljoen.   

De belangrijkste verschillen bestaan uit:  

• Scherper begroten van de energielasten:  
  De volatiele energiemarkt, een dynamisch energiecontract?en?weersafhankelijkheid van een substantieel deel van ons verbruik, maakt nauwkeurig ramen complex.?We?werken aan een verbeterde methodiek, gericht op nauwkeuriger kwantificeren van onze energiebehoefte, consistenter rapporteren van risico's en afwijkingen, en het tijdig inzichtelijk maken van effecten van duurzame investeringen. Daarbij splitsen wij de kosten uit naar verbruikstype (rwzi's, gemalen, kantoren) en kostencomponent (levering, netwerk, belastingen). Dit stelt ons meer in staat om gerichte keuzes te maken ten aanzien van beïnvloeding van het energiegebruik.?Dit leidt tot een?aanscherping van de energielasten, enerzijds vallen de lasten € 0,6 miljoen lager uit en anderzijds zijn de baten uit energieopwekking en door bijdragen van derden € 0,5 miljoen hoger.? 

• Lagere uitgaven van de kapitaallasten: 
  Vertraging in de realisatie zorgt voor lagere rente en afschrijvingen van € 1,3 miljoen. 

• Gedragscode soortenbescherming: 
  De beschikbaar gestelde middelen zijn niet voor de totale omvang nodig gebleken. De werkelijke kostenstijging blijkt veel beperkter doordat op het laatste moment aanpassingen en een praktische interpretatie van de gedragscode in meer gevallen kon worden volstaan met bestaande, efficiëntere onderhoudsmethoden zoals klepelen. Ook blijkt in de praktijk dat we al meer in lijn met de gedragscode maaien. Hierdoor vallen de extra kosten voor de implementatie van de gedragscode substantieel lager uit dan eerder berekend. Dit geeft een besparing van € 585.000 op deze budgetten. 

Daarnaast zijn er nog diverse voor- en nadelen op verschillende beleidsterreinen. Zo zijn voor onder andere diensten voor derden en uit dividend hogere baten ontvangen. Daarnaast zijn de kosten met ingaande van 2026 voor grensoverschrijdend afvalwater gestegen. Per saldo leidt dit tot een aanpassing van baten en lasten van € 21.000.  

Verderop in de rapportage wordt per programma nog een nadere toelichting gegeven op de afwijkingen van de baten en lasten.

Budgetneutrale wijziging
De budgetten voor het Persoonsgebonden Basis Budget zijn gecentraliseerd bij het programma Bestuur en Organisatie. Als gevolg hiervan is er sprake van een budgetverschuiving tussen de programma’s. Daarnaast zijn er nog enkele verschuivingen in budgetten waaronder klimaatadaptieve middelen, die beter aansluiten waar de uitvoering ook plaatsvindt.