Voor u ligt de tweede voortgangsrapportage over het verslaggevingsjaar 2026. Conform de planning en control (P&C) cyclus wordt tweemaal per jaar een voortgangsrapportage opgesteld, waarmee het dagelijks bestuur verantwoording aflegt aan het algemeen bestuur over de voortgang van de uitvoering van de begroting 2026. In deze voortgangsrapportage zijn de meest actuele gegevens meegenomen in de prognose van de baten en lasten.
De structurele effecten van de financiële afwijkingen zijn ook reeds vertaald in de begroting 2027. Als onderdeel van de P&C-cyclus sturen we door middel van deze rapportage bij voor de volgende jaren. De incidentele resultaten van 2026 blijven we monitoren en volgen we nauwlettend. De aanpassing van de verzamelkredieten zijn gemandateerd aan het dagelijks bestuur. Voor de volledigheid wordt ter kennisgeving aan het algemeen bestuur in deze rapportage ook de voortgang op de investeringen weergegeven welke van invloed zijn op de verzamelkredieten.
In de voortgangsrapportage(s) zijn ook de zogenaamde "budget neutrale wijzigingen" opgenomen. Dit zijn verschuivingen van budgetten binnen het mandaat van de organisatie, welke effect hebben op de hoogte van de budgetten per programma. Conform artikel 9 van onze financiële verordening mag het dagelijks bestuur budgetten verschuiven over de programma's heen, met een maximum van € 1 miljoen. Zij moet deze verschuivingen achteraf melden aan het algemeen bestuur. De wijzigingen die vallen onder dit artikel, zijn opgenomen in de betreffende kolom "budget neutrale wijzigingen".
Foarwurd
Foar jo leit de twadde fuortgongsrapportaazje oer it ferslachjier 2026. Neffens de planning- en controlsyklus (P&C-syklus) wurdt twa kear yn it jier in fuortgongsrapportaazje opsteld. Dêrmei leit it deistich bestjoer ferantwurding ôf oan it algemien bestjoer oer de fuortgong fan de útfiering fan de begrutting 2026. Yn dizze fuortgongsrapportaazje binne de meast aktuele gegevens meinommen yn de prognose fan de baten en lêsten.
De strukturele effekten fan de finansjele ôfwikingen binne ek al ferwurke yn de begrutting 2027. As ûnderdiel fan de P&C-syklus stjoere wy mei dizze rapportaazje by foar de kommende jierren. De ynsidintele resultaten fan 2026 bliuwe wy monitoarjen en folgje wy se nau. It oanpassen fan de sammelkrediten is mandandearre oan it deistich bestjoer. Foar de folsleinens wurdt yn dizze rapportaazje ek de fuortgong fan de ynvestearringen dy't fan ynfloed binne op de sammelkrediten, ta ynformaasje oan it algemien bestjoer werjûn.
Yn de fuortgongsrapportaazje(s) binne ek de saneamde ‘budzjetneutrale wizigingen’ opnommen. Dit binne ferskowingen fan budzjetten binnen it mandaat fan de organisaasje, dy't effekt hawwe op de hichte fan de budzjetten per programma. Neffens kêst 9 fan ús finansjele feroardering mei it deistich bestjoer budzjetten oer de programma's hinne ferskowe, oant in maksimum fan € 1 miljoen. It deistich bestjoer moat dizze ferskowingen efterôf melde oan it algemien bestjoer. De wizigingen dy't ûnder dit kêst falle, binne opnommen yn de oanbelangjende kolom ‘budzjetneutrale wizigingen’.