Indeling
De indeling van de begroting 2025-2029 naar opgaven wijkt af van de indeling die is gebruikt in voorgaande jaren. Het algemeen bestuur stelt formeel de indeling van de begroting in programma's/opgaven vast. Tot nu toe is de indeling naar opgaven gelijk geweest aan de organisatorische indeling van de opgaven. Bij de perspectiefnota is de indeling veilig, voldoende, schoon gehanteerd. Daardoor was het voor bestuurders lastig om de inhoud van de perspectiefnota te herkennen in de begroting. Met ingang van 2025 stellen wij de begroting op aan de hand van de indeling volgens onderstaande opgaven:
- Waterveiligheid
- Watersysteem
- Waterketen
- Bestuur en organisatie
Begrotingswijzigingen
Zoals bij de behandeling van de jaarstukken 2024 is toegezegd, zijn de structurele effecten uit de jaarrekening 2024 vertaald in deze voortgangsrapportage en stellen we een aantal begrotingswijzigingen voor.
Dit betreft de onderuitputting op de kapitaallasten van € 2,4 miljoen voordelig en een aanpassing van de belastingopbrengsten van € 1,8 miljoen. De hogere belastingopbrengsten bestaan voor € 1,3 miljoen uit meeropbrengsten en voor € 500.000 uit lagere verwachte kwijtschelding en oninbaarheid. Deze afwijkingen kwamen ook in de jaarstukken 2024 naar voren en werken door in 2025. Bij de begroting 2026 wordt hier op geanticipeerd.
De effecten van de nieuwe cao voor de waterschappen zorgen voor een hoger benodigd personeelsbudget van € 990.000. Daarnaast vervalt de stelpost van € 500.000 welke niet meer wordt aangewend.
De maatregelen vanuit de gedragscode soortenbescherming zorgen in 2025 voor een nadeel van € 800.000 welke bij Waterveiligheid en -systeem terugkomen, conform vaststelling in de vergadering van het algemeen bestuur op 27 mei jl. Tevens dient voor de structurele meerkosten ad € 725.000 vanuit de overeenkomst voor het beheer en onderhoud van onze waterlopen de begroting te worden bijgesteld.
Totaaloverzicht exploitatie
In het volgende overzicht zijn de mutaties per opgave opgenomen. Deze mutaties zijn ten opzichte van de actuele begroting 2025. Bij het vaststellen van de jaarstukken 2024 heeft het algemeen bestuur al ingestemd met een begrotingswijzing voor 2025. Deze wijziging is verwerkt conform besluit en leidt daarmee tot een geactualiseerde begroting. De verschuivingen van budgetten binnen het mandaat van de organisatie, welke effect hebben op de hoogte van de budgetten per opgave zijn conform onze financiële verordening als budget neutrale wijzigingen apart zichtbaar.