In onderstaand overzicht worden de bestemmingsreserves weergegeven zoals deze op onze balans staan. Bij de eerste voortgangsrapportage 2023 is bepaald dat we in 2023 een bedrag van € 3.141.000 uit de bestemmingsreserves zouden onttrekken. De begroting is toen ook met hetzelfde bedrag opgehoogd.
Bij de tweede voortgangsrapportage zijn er een aantal mutaties op de vastgestelde onttrekkingen:
- Bestemmingsreserve Innovatie: bij de eerste voortgangsrapportage was de verwachting dat wij 157.000 zouden onttrekken. Bij de tweede voortgangsrapportage willen wij graag in totaal € 342.000 onttrekken, een extra onttrekking van € 185.000 voor het project PHA2USE. Deze onttrekking is op 20 februari 2023 door het algemeen bestuur besloten.
- Bestemmingsreserve Doorontwikkeling organisatie: deze onttrekking was begroot op € 25.000. Echter, blijkt deze onttrekking in 2023 niet noodzakelijk en stellen wij voor om deze te laten vervallen.
- Bestemmingsreserve Implementatie omgevingswet: dit project wordt dit jaar nog afgerond en de kosten kunnen worden opgevangen binnen de bestaande begroting. Deze bestemmingsreserve van € 306.000 kan daarom vrijvallen.
Onderstaande tabel geeft inzicht in de ontwikkeling van de bestemmingsreserves 2023.
| Bedragen x € 1.000 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Overige bestemmingsreserves | Balans per 31-12-2022 | Toevoeging (+) 2023 | Onttrekking / vrijval (-) 2023 | Balans per 31-12-2023 |
| Langdurige bestemmingsreserves | ||||
| Opwaarderen serviceniveau gegevensbeheer | 55 | - | - | 55 |
| Generatiebeleid | 370 | - | - | 370 |
| Innovatie | 803 | - | 342 | 461 |
| Renovatie sluizen Lauwersoog | 795 | - | 239 | 556 |
| HWBP | 1.561 | - | - | 1.561 |
| Overdracht/ onderhoud Noorderpier | 674 | - | 47 | 627 |
| Doorontwikkeling organisatie | 132 | - | - | 132 |
| Subtotaal langdurige bestemmingsreserves | 4.390 | - | 628 | 3.762 |
| Bestemmingsreserves met korte looptijd | ||||
| Veiligheidstoetsing Keringen | 538 | 0 | 0 | 538 |
| Implementatie omgevingswet | 306 | 0 | 306 | 0 |
| Bestemmingsres Bez.Centrum WG | 157 | 0 | 0 | 157 |
| Bezuinigingstaakstelling organisatie (2021) | 500 | 0 | 0 | 500 |
| Bezuinigingstaakstelling organisatie (2022) | 400 | 0 | 0 | 400 |
| Waterconservering zandgronden | 63 | 0 | 0 | 63 |
| Opstellen biodiversiteitsplan | 200 | 0 | 50 | 150 |
| Subtotaal bestemmingsreserves met korte looptijd | 2.164 | - | 356 | 1.808 |
| Bestemmingsreserves met karakter overlopende post | ||||
| Loopbrug hoofdkantoor | 150 | - | 150 | - |
| Verouderde techniek | 200 | - | 200 | - |
| Baggeren achterstallig onderhoud stedelijk water | 1.505 | - | - | 1.505 |
| Baggeren grote vaarten | 1.181 | - | 1.181 | - |
| KCC (KlantenContactCenter) | 100 | - | 100 | - |
| Inzet Woudagemaal en compensatie werk met bijzondere eisen | 88 | - | 88 | - |
| Baggeren waterkwaliteit | 200 | - | 200 | - |
| BOVI | 110 | - | 110 | - |
| Toegangsbeveiliging | 150 | - | 150 | - |
| Overdracht Primaire keringen | 55 | - | 55 | - |
| Huur centrifuge | 259 | - | 259 | - |
| Sloop rioolgemaal Exmorra | 80 | - | 80 | - |
| 100 jarig bestaan Woudagemaal | 50 | - | 50 | - |
| Subtotaal bestemmingsreserves met karakter overlopende post | 4.128 | - | 2.623 | 1.505 |
| Totaal bestemmingsreserves | 10.682 | - | 3.607 | 7.075 |