Samenvatting

Dit hoofdstuk geeft inzicht in het totaal beeld van de voortgang op basis van de gegevens tot en met juli 2023.
We beginnen om inzicht te geven in de voortgang van onze beleidsmaatregelen zoals deze in de begroting 2023 zijn opgenomen. Daarna geven we de laatste stand van zaken voor wat betreft de begroting weer. 
Een nadere uitwerking van de beleidsmaatregelen en de stand van zaken van de begroting vindt u verderop per opgave nader toegelicht. 

Deze tabel geeft een indruk van de voortgang van de beleidsmaatregelen. Over het tweede kwartaal 2023 liggen 113 van de 143 beleidsmaatregelen (79%) op schema. De afwijkingen worden in het vervolg van deze rapportage per opgave toegelicht. Omdat de voortgangsrapportage een afwijkingen rapportage is, wordt daar waar een beleidsmaatregel op "groen" staat, deze niet verder toegelicht.

bedragen x € 1.000
Resultaat totaal	Oorspronkelijke begroting	Actuele begroting 2023	Wijziging begroting 2023 n.a.v. VR2	Nieuwe begroting 2023
Netto belastingopbrengsten	164.285	168.128	1.533	169.661
Netto lasten	175.756	181.207	-1.539	179.668
Jaarresultaat voor onttrekking	-11.471	-13.079	3.071	-10.008
Onttrekking bestemmingsreserves	500	3.141	466	3.607
Onttrekking algemene reserve	10.971	9.938	-3.537	6.401
Te bestemmen resultaat	-	-	-	-
Voorstel dotatie bestemmingsreserves	-	-	-
Ten gunste/laste van algemene reserve	-	-	-	-

Per opgave zien de netto lasten er als volgt uit:

bedragen x € 1.000
Opgave	Oorspronkelijke begroting 2023	Actuele begroting 2023	Wijziging begroting 2023	Nieuwe begroting 2023
Strategie & omgeving	10.502	10.662	0	10.662
Assetmanagement	2.931	2.931	-106	2.825
Keringen	28.730	29.272	0	29.272
Watersystemen	75.255	78.613	115	78.728
Waterketen	45.759	45.998	0	45.998
Bedrijfsvoering	12.580	13.732	-1.548	12.184
Eindtotaal	175.756	181.207	-1.539	179.668

Toelichting op Wijziging begroting 2023.

Netto belastingopbrengsten
Op basis van de rapportage van het NBK (Noordelijk Belasting Kantoor) vallen onze belastingopbrengsten € 1.533.000 hoger uit dan dat wij nu begroten. Een nadere toelichting op de cijfers vindt u in het hoofdstuk "Belastingen". 

Netto lasten
Bij een aantal opgaven kunnen we de begroting naar beneden toe bijstellen.  Bij twee opgaven moet de begroting naar boven worden bijgesteld. Er is per saldo een afwijking van € 1.539.000 ten opzichte van de actuele begroting. Dit is een afwijking van 0,7%.

Bestemmingsreserves
Ten opzichte van de eerste voortgangsrapportage verwachten wij een extra onttrekking aan de bestemmingsreserves van € 466.000. Een toelichting op de mutaties vindt u in het hoofdstuk "Bestemmingsreserves".

Algemene reserve
Bij het opstellen van de begroting is besloten om het negatieve saldo van de begroting, incidenteel te dekken vanuit de algemene reserve. Als gevolg van de toename van de belastingopbrengsten, het naar beneden bijstellen van de begroting en de extra onttrekking aan de bestemmingsreserves, kan de onttrekking aan de algemene reserve omlaag worden bijgesteld. 

Bij het vaststellen van de begroting 2023 heeft het algemeen bestuur de investeringsplanning 2023 vastgesteld. Zij heeft daarmee het dagelijks bestuur gemandateerd om die projecten tegen de vastgestelde kredieten uit te voeren. Afgesproken is dat het dagelijks bestuur deze kredieten met een separaat besluit moet verstrekken aan de organisatie. Pas dan kan het project daadwerkelijk worden gestart. 

In de onderstaande tabel worden in de kolom  begroting 2023, de te verstrekken investeringskredieten 2023 weergegeven. Het gaat hier om kredieten van investeringsprojecten die in 2023 starten. Deze investeringen zullen in de toekomst tot kapitaallasten (afschrijving en rente) gaan leiden in de exploitatie. De Prognose 2 2023 geeft de verwachte verstrekkingen weer. De verschillen tussen de begroting en prognose worden toegelicht bij de desbetreffende opgave.
Het verschil tussen Bruto en Netto kan verklaard worden door bijdragen van derden die wij ontvangen voor de projecten die wij uitvoeren, denk hierbij aan subsidies, bijdragen van derden of co-financiering. 

bedragen x € 1.000

	begroting 2023		Prognose 2 2023		Verschil
	Bruto (A)	Netto (B)	Bruto (C)	Netto (D)	Bruto (C-A)	Netto (D-B)
Strategie en Omgeving	4.450	4.450	0	0	-/- 4.450	-/- 4.450
Keringen	19.721	16.650	23.714	18.100	3.993	3.993
Watersystemen	15.741	15.741	10.975	10975	-/- 4.766	-/-4.766
Waterketen	11.009	11.009	11.450	11.450	441	441
Bedrijfsvoering	4.101	4.101	4.101	4.101	0	0
Totaal	55.022	51.951	50240	44.626	-/-4.118	-/-4.118