Jaarrekening - Uitvoeringsinformatie

Realisatie van baten en lasten naar kosten- en opbrengstsoorten

Terug naar navigatie - Inleiding
bedragen x € 1.000
Kostensoortgroepen Kostensoorten Jaarrekening 2023 Actuele begroting 2023 Oorspronkelijke begroting 2023 Jaarrekening 2022
1 Rente en afschrijvingen 1.1 Externe rentelasten 11.573 11.721 12.253 11.904
1.2 Interne rentelasten 0 0 0 0
1.3 Afschrijvingen van activa 40.394 41.011 41.589 40.845
1.4 Afschrijvingen van boekverliezen 44 0 0 37
2 Personeelslasten 2.1 Salarissen huidig personeel en bestuurders 43.506 45.401 45.716 39.420
2.2 Sociale lasten 9.639 9.355 9.355 9.304
2.3 Rechtstreekse uitkeringen huidig personeel en bestuurders 2.453 2.294 2.294 2.239
2.4 Overige personeelslasten 1.420 2.021 2.021 1.384
2.5 Personeel van derden 7.283 2.730 2.279 5.973
2.6 Uitkeringen voormalig personeel en bestuurders 0 0 0 0
3 Goederen en diensten van derden 3.1 Duurzame gebruiksgoederen 155 383 383 179
3.2 Overige gebruiksgoederen en verbruiksgoederen 4.648 3.794 3.644 3.590
3.3 Energie 12.327 8.944 7.988 8.738
3.4 Huren en rechten 2.554 2.596 2.501 2.231
3.5 Leasebetalingen operational lease 0 0 0 0
3.6 Pachten en erfpachten 0 0 0 0
3.7 Verzekeringen 344 424 424 326
3.8 Belastingen 113 219 219 104
3.9 Onderhoud door derden 30.895 29.486 27.770 24.917
3.10 Overige diensten door derden 21.572 25.390 23.016 17.512
4 Bijdragen aan derden 4.1 Bijdragen aan bedrijven 0 0 0 0
4.2 Bijdragen aan het Rijk 998 990 990 1.189
4.3 Bijdragen aan openbare lichamen 11.531 11.422 11.741 10.689
4.4 Bijdragen aan overigen 1.577 1.195 853 1.388
5 Toevoegingen voorzieningen-onvoorzien 5.1 Toevoegingen aan voorzieningen 1.303 300 300 364
5.2 Onvoorzien 0 150 150 0
204.328 199.827 195.486 182.333
Opbrengstsoortgroepen Opbrengstsoorten Jaarrekening 2023 Actuele begroting 2023 Oorspronkelijke begroting 2023 Jaarrekening 2022
1 Financiële baten 1.1 Externe rentebaten 906 287 0 145
1.2 Interne rentebaten 0 0 0 0
1.3 Dividenden en bonusuitkeringen 3.452 3.450 2.900 2.876
2 Personeelsbaten 2.1 Baten in verband met salarissen en sociale lasten 258 0 0 135
2.2 Uitlening van personeel 486 159 194 481
3 Goederen en diensten aan derden 3.1 Verkoop van grond 541 130 60 2.843
3.2 Verkoop van duurzame goederen 35 0 0 91
3.3 Verkoop van overige goederen -1 20 40 4
3.4 Opbrengst uit grond en water 500 365 365 527
3.5 Huuropbrengst uit overige eigendommen 42 27 27 44
3.6 Diensten voor derden 3.311 2.173 1.948 3.244
4 Bijdragen van derden 4.1 Bijdragen van Europese Unie 0 0 0 0
4.2 Bijdragen van het Rijk 1.580 916 1.204 629
4.3 Bijdragen van provincies 743 0 0 112
4.4 Bijdragen van overige openbare lichamen 1.092 0 0 630
4.5 Bijdragen van overigen 987 387 387 821
5 Waterschapsbelastingen 5.1 Opbrengst watersysteemheffing gebouwd 58.582 57.934 53.328 51.602
5.2 Opbrengst watersysteemheffing ingezetenen 31.394 31.436 31.367 29.775
5.3 Opbrengst watersysteemheffing ongebouwd 26.952 26.755 26.887 25.334
5.4 Opbrengst watersysteemheffing natuur 459 468 448 420
5.5 Opbrengst verontreinigingsheffing 1.944 1.800 1.742 1.816
5.6 Opbrengst zuiveringsheffing bedrijven 18.371 18.079 18.001 18.198
5.7 Opbrengst zuiveringsheffing huishoudens 37.595 38.009 37.916 39.891
5.8 Kwijtschelding/oninbaar -3.698 -4.820 -5.405 -3.621
6 Interne verrekeningen 6.1 Onttrekkingen aan voorzieningen 0 0 0 852
6.2 Geactiveerde lasten 11.995 12.243 12.604 10.909
197.526 189.819 184.014 187.759
Jaarresultaat -6.802 -10.008 -11.471 5.426

Realisatie van netto-lasten naar beleidsproducten

Terug naar navigatie - Inleiding

In onderstaande tabel zijn alle baten en lasten over 2023 gerubriceerd naar de beleidsproducten zoals deze in de BBP (Beleids- en Beheerproducten) zijn gedefinieerd. 

Terug naar navigatie - Tabel
bedragen x € 1.000
Beleidsproducten jaarrekening 2023 Jaarrekening 2023 Actuele begroting 2023 Oorspronkelijke begroting 2023 Jaarrekening 2022
Eigen plannen 10.469 12.313 11.221 7.471
Plannen van derden 1.229 1.270 1.266 1.132
Beheersinstrumenten waterkeringen 1.877 2.221 1.660 1.377
Aanleg en onderhoud waterkeringen 25.582 26.700 26.690 23.830
Dijkbewaking en calamiteitenbestrijding 100 100 100 47
Beheersinstrumenten watersystemen 2.883 2.840 2.838 3.306
Aanleg, verbetering en onderhoud watersystemen 25.432 24.365 23.859 20.216
Baggeren van waterlopen en saneren waterbodems 5.420 6.759 5.373 4.688
Beheer hoeveelheid water 27.778 25.840 25.339 25.129
Calamiteitenbestrijding watersystemen 29 0 0 156
Monitoring watersystemen 6.573 6.253 6.213 5.589
Getransporteerd afvalwater 5.671 5.056 5.456 5.434
Gezuiverd afvalwater 27.542 27.490 26.150 25.221
Verwerkt slib 10.852 11.493 11.337 9.998
Afvalwaterbehandeling door derden 254 240 610 240
Beheersinstrumenten vaarwegen en havens 0 0 0 0
Aanleg en onderhoud vaarwegen en havens 1.047 772 772 845
Belastingheffing 3.163 3.570 3.569 3.099
Invordering 1.556 1.798 1.798 1.592
Bestuur 9.159 8.992 8.989 7.487
Externe communicatie 98 94 94 77
Onvoorzien 0 150 150 0
Belastingopbrengst -175.298 -174.481 -169.689 -167.037
Verleende kwijtschelding en oninbaar 3.698 4.820 5.405 3.621
Overige baten en lasten 6.163 5.096 6.019 6.069
Beheer Keurkwartet en VTH-beleid -9 0 0 49
Vergunningen en meldingen 3.097 3.487 3.487 2.491
Adviezen vergunningen 207 222 221 149
Toezicht 1.249 1.526 1.523 1.484
Handhaving 885 943 942 728
Stimulering derden aanpak en subsidies lozingen 96 80 80 89
Resultaat -6.802 -10.008 -11.471 5.426

Staat van vaste activa

Terug naar navigatie - Tabel 1
Stand per 01-01-2023 Mutaties in jaar 2023 Stand per 31-12-2023
aanschafprijs cumulatieve afschrijvingen en bijdragen reserves subsidies boekwaarde overname nieuwbouw derden geactiveerde lasten overboeking onderhanden werk overboeking onderhanden werk subsidies aanschafwaarde desinvesteringen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen ontvangen subsidies afschrijvingen aanschafprijs cumulatieve afschrijvingen en bijdragen reserves subsidies boekwaarde
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
A Werken in exploitatie (IVA)
* primaire waterkeringen (bijdrage HBWP) 33.055.492 15.106.148 17.949.344 5.956.188 6.325.229 6.325.229 6.351.203 32.686.451 15.132.122 17.554.329
* Overige immateriële vaste activa 666.556 499.917 166.639 0 666.556 666.556 166.639 0 0 0
* Zuiveringsinstallaties 0 0 0 789.872 0 0 26.329 789.872 26.329 763.543
A Werken in exploitatie (MVA)
* gronden 6.279.758 0 6.279.758 0 0 0 0 6.279.758 0 6.279.758
* vervoermiddelen en werktuigen 5.736.384 3.372.804 2.363.581 1.392.677 422.745 377.566 650.018 6.706.316 3.645.256 3.061.060
* overige bedrijfsmiddelen 18.469.401 3.666.068 14.803.333 2.494.031 514.944 514.944 2.356.773 20.448.488 5.507.896 14.940.592
* kantoren, dienstwoningen en werkplaatsen 31.283.855 12.350.987 18.932.868 0 0 0 1.107.100 31.283.855 13.458.086 17.825.769
* primaire waterkeringen 35.746.598 17.349.238 18.397.360 -72.495 0 0 1.349.835 35.674.103 18.699.073 16.975.030
* boezemwaterkeringen 190.965.997 84.185.171 106.780.827 13.847.939 1.545.161 1.546.565 7.990.184 203.268.775 90.628.790 112.639.985
* watergangen en waterkwantiteitskunstwerken 101.755.516 47.458.148 54.297.367 3.630.957 2.585.118 2.585.118 4.151.659 102.801.355 49.024.690 53.776.665
* gemalen waterkwantiteit 128.855.605 47.652.775 81.202.829 7.306.052 339.680 339.680 6.790.708 135.821.976 54.103.803 81.718.173
* zuiveringstechnische werken :
- zuiveringsinstallaties 170.007.043 89.184.538 80.822.504 4.416.760 5.516.926 5.516.926 7.796.865 168.906.877 91.464.477 77.442.400
- transportsystemen 43.760.276 17.367.060 26.393.216 222.390 2.411.777 2.411.777 1.577.810 41.570.889 16.533.093 25.037.796
- slibverwerkingsinstallaties 6.454.671 6.025.115 429.556 0 5.845.468 5.845.468 79.337 609.203 258.983 350.220
* wegen 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotaal werken in exploitatie 773.037.151 344.217.968 0 428.819.183 0 0 0 39.984.370 0 26.173.604 26.129.829 0 40.394.460 786.847.917 358.482.599 0 428.365.319
Terug naar navigatie - Tabel 2
Stand per 01-01-2023 Mutaties in jaar 2023 Stand per 31-12-2023
aanschafprijs cumulatieve afschrijvingen en bijdragen reserves subsidies boekwaarde overname nieuwbouw derden geactiveerde lasten overboeking onderhanden werk overboeking onderhanden werk subsidies aanschafwaarde desinvesteringen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen ontvangen subsidies afschrijvingen aanschafprijs cumulatieve afschrijvingen en bijdragen reserves subsidies boekwaarde
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
B Onderhanden werken (IVA)
* primaire waterkeringen (bijdrage HBWP) 5.956.188 5.956.188 6.053.358 -5.956.188 6.053.358 6.053.358
* verkiezingen 19.999 19.999 60.727 48.540 0 129.267 129.267
B Onderhanden werken (MVA)
* gronden 0 0 0 0 0
* vervoermiddelen en werktuigen 1.344.387 0 1.344.387 703.787 0 -1.392.677 0 0 655.497 0 655.497
* overige bedrijfsmiddelen 2.087.623 0 2.087.623 1.357.964 0 -1.662.288 0 0 1.783.299 0 1.783.299
* kantoren, dienstwoningen en werkplaatsen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
* primaire waterkeringen 18.933.949 15.831.785 3.102.164 5.501.782 4.351.125 -10.714.648 10.787.143 13.032.578 18.072.208 18.077.219 -5.011
* boezemwaterkeringen 32.505.835 296.104 32.209.731 3.093.477 1.689.761 -16.725.969 2.878.030 2.766.637 20.563.104 184.711 20.378.393
* watergangen en waterkwantiteitskunstwerken 10.639.274 2.998.885 7.640.390 989.245 763.021 -4.787.845 1.156.888 189.703 7.603.696 2.031.699 5.571.996
* gemalen waterkwantiteit 10.700.708 321.916 10.378.792 9.907.886 2.079.831 -7.188.191 -117.861 119.371 15.500.235 559.148 14.941.087
* zuiveringstechnische werken : 0 0 0
- zuiveringsinstallaties 8.641.867 0 8.641.867 4.676.226 1.758.615 -4.520.542 0 0 10.556.166 0 10.556.166
- transportsystemen 547.286 0 547.286 1.127.285 377.631 -222.390 0 0 1.829.812 0 1.829.812
- slibverwerkingsinstallaties 13.429.340 0 13.429.340 13.866.779 926.750 -1.517.833 0 0 26.705.035 0 26.705.035
* wegen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotaal onderhanden werken 104.806.456 0 19.448.689 85.357.767 0 47.338.516 11.995.275 -54.688.570 14.704.200 0 0 16.108.288 0 109.451.676 0 20.852.777 88.598.899
Totaal materiële activa 877.843.608 344.217.968 19.448.689 514.176.950 0 47.338.516 11.995.275 -14.704.200 14.704.200 26.173.604 26.129.829 16.108.288 40.394.460 896.299.593 358.482.599 20.852.777 516.964.217
Terug naar navigatie - Tabel 3
Stand per 01-01-2023 Mutaties in jaar 2023 Stand per 31-12-2023
aanschafprijs cumulatieve afschrijvingen en bijdragen reserves subsidies boekwaarde overname nieuwbouw derden geactiveerde lasten overboeking onderhanden werk overboeking onderhanden werk subsidies aanschafwaarde desinvesteringen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen ontvangen subsidies afschrijvingen aanschafprijs cumulatieve afschrijvingen en bijdragen reserves subsidies boekwaarde
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
Financiële vaste activa
Deelneming Wetterskip Fryslân Deelnemingen 99.600 - - 99.600 99.600
Kapitaalverstrekking aan bedrijven 412.845 412.845 412.845
Lening WF Deelnemingen BV - - - 4.601.015 4.601.015
Leningen aan ambtenaren - - - -
- - - 512.445 - - - - - - - - - 5.113.460 - - 5.113.460

Staat van vaste schulden

Terug naar navigatie - Tabel
Staat van vaste geldleningen 2023
Bank Oorspronkelijk Soort Rente- Stand Bedrag van Restant Rente te Rente Verschuldigde
bedrag lening % 1-1-2023 de aflossing bedrag betalen t.l.v. jaar rente
geldlening 31-12-2023 2023
NWB 15.000.000 fixe 4,310 15.000.000 15.000.000 0 802.821 160.781 0
NWB 20.000.000 fixe 4,240 20.000.000 20.000.000 0 848.000 346.267 0
NWB 20.000.000 fixe 4,250 20.000.000 0 20.000.000 850.000 850.000 211.918
provincie 15.000.000 fixe 3,170 15.000.000 0 15.000.000 475.500 475.500 161.540
NWB 15.000.000 fixe 3,498 15.000.000 0 15.000.000 524.700 524.700 51.751
NWB 10.000.000 fixe 3,264 10.000.000 0 10.000.000 326.400 326.400 251.283
NWB 10.000.000 fixe 3,332 10.000.000 0 10.000.000 333.200 333.200 128.716
NWB 10.000.000 fixe 3,364 10.000.000 0 10.000.000 336.400 336.400 19.355
NWB 10.000.000 fixe 3,406 10.000.000 0 10.000.000 340.600 340.600 253.817
NWB 10.000.000 fixe 3,422 10.000.000 0 10.000.000 342.200 342.200 168.756
NWB 10.000.000 fixe 2,798 10.000.000 0 10.000.000 279.800 279.800 44.461
NWB 10.000.000 fixe 1,617 10.000.000 0 10.000.000 161.700 161.700 133.347
NWB 173.991.630 lin. 2,925 143.543.095 4.349.791 139.193.304 4.166.828 4.103.212 2.035.702
NWB 10.000.000 fixe 1,205 10.000.000 0 10.000.000 120.500 120.500 8.584
NWB 10.000.000 fixe 1,340 10.000.000 0 10.000.000 134.000 134.000 9.545
NWB 10.000.000 fixe 1,140 10.000.000 0 10.000.000 114.000 114.000 8.121
NWB 5.000.000 fixe 1,270 5.000.000 0 5.000.000 63.500 63.500 9.742
NWB 10.000.000 fixe 1,420 10.000.000 0 10.000.000 142.000 142.000 10.115
BNG 5.000.000 fixe 1,640 5.000.000 0 5.000.000 82.000 82.000 12.581
NWB 9.500.000 lin. 1,273 7.600.000 475.000 7.125.000 96.748 91.298 81.755
NWB 8.300.000 lin. 1,724 7.885.000 415.000 7.470.000 135.937 129.488 116.081
BNG 12.722.681 lin. 2,000 9.542.011 636.134 8.905.877 190.840 184.531 88.327
NWB 1.871.741 lin. 3,220 1.403.806 93.587 1.310.219 45.203 43.774 19.996
EIB 10.000.000 lin. 1,466 8.666.667 333.333 8.333.333 127.053 125.492 39.025
NWB 10.000.000 lin. 1,075 9.000.000 333.333 8.666.667 96.750 94.296 63.813
NWB 20.000.000 lin. 1,058 18.000.000 666.667 17.333.334 190.440 185.899 118.071
BNG 4.000.000 fixe -0,025 4.000.000 0 4.000.000 1.000- -1.000 -644
EIB 10.000.000 lin. 0,372 9.333.333 333.333 9.000.000 34.720 34.203 13.950
NWB 10.000.000 lin. 0,410 10.000.000 333.333 9.666.667 41.000 40.662 9.798
BNG 10.000.000 lin. 0,345 9.666.667 333.333 9.333.333 33.350 33.168 5.098
NWB 10.000.000 lin. 0,415 10.000.000 333.333 9.666.667 41.500 41.281 6.352
BNG 10.000.000 lin. 0,495 0 0 10.000.000 - 12.100 12.100
NWB 20.000.000 lin. 1,013 19.333.333 666.667 18.666.667 195.847 194.196 46.223
NWB 10.000.000 fixe 1,107 10.000.000 0 10.000.000 110.700 110.700 82.191
NWB 10.000.000 fixe 1,043 10.000.000 0 10.000.000 104.300 104.300 77.439
NWB 10.000.000 fixe 1,063 10.000.000 0 10.000.000 106.300 106.300 78.924
NWB 15.000.000 fixe 3,424 0 0 15.000.000 - 381.330 381.330
NWB 10.000.000 fixe 3,650 0 0 10.000.000 - 214.000 214.000
NWB 10.000.000 fixe 3,570 0 0 10.000.000 89.984 209.310 119.326
590.386.052 502.973.912 44.302.845 503.671.067 12.083.820 11.572.088 5.092.490